宁德人大网消息
宁德市财政局局长 高一鹏
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府的委托，现将2020年市本级及东侨经济技术开发区预算调整情况说明如下：
从今年1-9月预算执行情况分析和后三个月收支预测，市本级及东侨经济技术开发区预算执行中新增的重点支出、基本民生保障经费支出等需要统筹财力安排。因此，根据《中华人民共和国预算法》及其《实施条例》有关规定，为确保年度预算顺利执行，拟对市本级及东侨经济技术开发区2020年一般公共预算、政府性基金预算及国有资本经营预算进行调整，现就调整方案汇报如下：
一、新增债务限额调整事项
根据《福建省财政厅关于下达2020年地方政府一般债务限额的通知》(闽财债管〔2020〕31号)、《福建省财政厅关于下达2020年第一批专项债务限额的通知》(闽财债管〔2020〕3号)、《福建省财政厅关于下达2020年第二批专项债务限额的通知》(闽财债管〔2020〕23号)、《福建省财政厅关于下达2020年第三批专项债务限额的通知》(闽财债管〔2020〕39号)文件精神，省财政核定市本级2020年新增债务限额422681万元，其中一般债务限额82181万元(含上汽宁德基地项目50000万元)、专项债务限额340500万元(含东侨经济技术开发区73900万元)。调整后，市本级债务限额情况如下：2019年债务限额1382192万元，加上2020年核定的新增债务限额422681万元，2020年债务限额1804873万元。
(一)新增债务限额安排原则
新增债券资金依法用于公益性项目资本支出，严禁用于经常性支出和还本付息支出，严禁用于中央明令禁止的项目支出。紧密围绕市委市政府决策部署，优先安排易地扶贫搬迁、脱贫攻坚、污染防治、乡村振兴等重大战略。
(二)新增债务限额分配方案
根据债券资金使用规定，统筹项目轻重缓急和有关单位上报的资金需求，经市政府同意，分配如下：
1.新增一般债券
(1)安排市城建集团35361万元,其中：①市和“两区”共建项目---中心城区水系综合治理项目20180万元，由市城投公司负责具体实施，还本付息由市本级、东侨开发区和蕉城区各承担 1/3;②市政路网(金漳路、镇波路、余复路、拱屿路、王坑路等)建设9500万元;③“创国家文明城，迎省运会”、“创森林城市”零星建设项目2881万元;④中心城区主要干道交叉口改造 2800万元。
(2)安排宁德教师进修学院5000万元用于宁德教师进修学院研训中心项目。
(3)安排宁德职业技术学院2000万元用于宁德职业技术学院宿舍楼建设、食堂扩建等项目。
(4)安排市三都澳公司2900万元，其中：①宁德(漳湾)临港工业区填海造地工程2500万元;②冶金新材料产业园防洪防潮及附属道路(一期)工程400万元。
(5)安排市交投集团1400万元用于火车站站前广场建设。
(6)安排市中医院5700万元用于医养结合项目。
(7)安排蕉城区23000万元用于车里湾新能源产业园区防洪防潮项目(市、区两级共建项目)。
(8)安排市总工会工人文化宫项目6820万元。
2.新增专项债券
(1)安排市交投集团209000万元，其中：①宁德至古田高速公路4000万元;②国高网宁上高速宁德霞浦至福安段20000万元;③沙埕湾跨海公路通道工程117000万元;④宁德沈海复线福鼎贯岭至柘荣段30000万元;⑤福建省宁德白马港铁路支线10000万元;⑥三都澳港区漳湾作业区7号泊位工程8000万元;⑦漳湾临港公路南侧物流仓储项目3600万元;⑧宁德市水路联运中心项目4400万元;⑨宁德国际物流中心项目2000万元;⑩宁德汽车基地铁路专用线项目10000万元。
(2)安排市临港公司20000万元，用于宁德(漳湾)临港工业区冶金新材料产业园基础设施项目(一期)。
(3)安排市城建集团13400万元，用于中心城区水系综合治理一期项目。
(4)安排三都澳公司5000万元，用于三都澳新区启动区路网(一期)工程。
(5)安排市职教园19200万元，用于职教园项目(一期)工程。
(6)安排东侨经济技术开发区73900万元，其中：①东侨新能源产业园项目45600万元;②东侨生物医药产业园项目10000万元;③东侨开发区医院5000万元;④中心城区水系综合治理一期项目13300万元。
二、一般公共预算收支调整事项
(一)市本级
市四届人大第五次会议通过的2020年市本级一般公共预算收入101350万元，加上返还性收入22059万元、一般转移支付收入34395万元、专项转移支付收入197421万元、下级上解收入161160万元、调入资金111926万元、债务转贷收入25459万元，一般公共预算总财力653770万元，扣减体制上解支出13488万元、专项上解支出9366万元、一般性转移支付支出41238万元、专项转移支付支出58412万元、债务还本支出25819万元，实际可用财力505447万元，安排一般公共预算支出505447万元，年初一般公共预算收支平衡。本次拟调整具体情况如下：
支出方面。为进一步优化支出结构，确保财政稳健运行，预计全年市本级一般公共预算支出631327万元，比年初预算数增加125880万元，本次拟调增支出125880万元。其中：
1.拟调减一般公共服务支出35万元。
2.拟调增公共安全支出392万元。
3.拟调增教育支出7605万元，其中：调增新增一般债券安排的宁德教育进修学院研训中心项目建设5000万元、宁德职业技术学院宿舍楼、三通一平工程—高架桥工程、新校区食堂扩建工程等配套项目2000万元。
4.拟调减科学技术支出3万元。
5.拟调减文化旅游体育与传媒支出45万元。
6.拟调增社会保障和就业支出16万元。
7.拟调增卫生健康支出5710万元，其中：调增新增一般债券安排的宁德市中医院医养结合项目5700万元。
8.拟调增节能环保支出311万元。
9.拟调增城乡社区支出69474万元，其中：调增新增一般债券安排的市总工会工人文化宫项目6820万元、市城建集团中心城区水系统综合治理项目20180万元、金漳路(东井路至招贤路)项目1500万元、镇波路项目300万元、招贤路(金漳路至天山路段)项目300万元、余复路(北湖滨路至江门路段)项目600万元、王坑路项目2500万元、拱屿路(王坑至招贤路段)项目1500万元、华庭路南段、金马北路、学院路西段(马山村段及K0+410～K1+201段右幅)道路改造工程1300万元、学院路东段二期工程1500万元、中心城区主要干道交叉口改造2800万元、“创国家文明城，迎省运会”、“创森林城市”零星建设项目2881万元;蕉城区车里湾新能源产业园区防洪防潮项目23000万元;市漳湾临港公司宁德(漳湾)临港工业区冶金新材料产业园防洪防潮及附属道路(一期)工程400万元、宁德(漳湾)临港工业区填海造地工程2500万元;宁德市交投集团 火车站站前广场项目1400万元。
10.拟调增农林水支出160万元。
11.拟调增交通运输支出2235万元，其中：调增纯电动公交车市本级购车经费2200万元。
12.拟调减自然资源海洋气象等支出20万元。
13.拟调减灾害防治及应急管理支出53万元。
14.拟调增债务付息支出2544万元。
15.拟调增债务发行费用支出158万元。
16.拟调增其他支出37431万元，其中：调增预留人员经费支出31500万元、预留市委市政府执行中新出台支出3000万元、宁德市水陆联运中心项目和宁德城澳交战码头海域处罚款相应安排交投集团资本金2930.95万元。
收入方面。经对市本级1-9月一般公共预算执行情况进行分析，本次拟调增财力125880万元，其中：
1.拟调增一般公共预算收入22547万元。市本级年初预算安排一般公共预算收入101350万元，1-9月完成111681万元，占年初预算110.2%，同比增加28514万元，增长34.3%。预计全年市本级一般公共预算收入完成123897万元，比年初预算增加22547万元，拟调增22547万元。
(1)拟调增税收收入6080万元。市本级年初预算安排地方级税收收入49500万元，1-9月完成41413万元，占年初预算的83.7%，同比增加5882万元，增长16.6%。主要是市本级积极采取有力措施，通过加快房地产企业清算和新开楼盘销售，积极推进正威东南总部等重点项目，有力抵消新冠疫情和减税降费政策影响，实现税收收入增长。
(2)拟调增非税收入16467万元。市本级年初预算安排非税收入51850万元，据市直各执收单位预测，预计全年完成68317万元，增加16467万元，拟调增16467万元，其中：①年初安排专项收入19400万元，预计全年完成28950万元，增加9550万元，系教育资金及农田水利建设资金收入增加6750万元、教育费附加收入增加2600万元、森林植被恢复费收入增加200万元;②年初安排政府住房基金收入10350万元，预计全年完成11162万元，增加812万元;③年初安排行政事业性收费收入7000万元，预计全年完成6708万元，减少292万元，主要是降费政策和驾驶考试停考4个月影响;④年初安排罚没收入10920万元，预计全年完成12877万元，增加1957万元，主要是办案量及违章处罚增加等，市公安局(含交警支队)罚没收入增加950万元、市生态环境局罚没收入增加742万元;⑤年初安排国有资源(资产)有偿使用收入4000万元，预计全年完成4428万元，增加428万元，主要是福建广播电视大学宁德分校收取树德学校2015年至2019年租金、场地占用费收入增加550万元;⑥年初安排捐赠收入50万元，预计全年完成75万元，增加25万元，主要是宁德一中收到江苏中远助学帮老基金会捐助的圆梦班助学资金收入增加25万元;⑦年初安排其他收入130万元，预计全年完成4117万元，增加3987万元，主要是市公安局归集的市保安公司历年利润上缴收入增加4000万元。
2.拟调增转移性净收入103333万元。
(1)拟调增一般性转移支付收入840万元，其中：①年初安排均衡性转移支付补助收入3668万元，预计全年完成4160万元，增加492万元，系上级下达均衡性转移支付补助增加492万元。②年初安排农业转移人口市民化补助收入1182万元，预计全年完成1530万元，增加348万元，系上级下达农业转移人口市民化补助增加348万元。
(2)拟调增下级上解收入2912万元，其中：①年初安排共建项目税收上解28050万元，预计全年完成23607万元，减少4443万元，主要是东南铜冶炼项目税收缴纳已改为市本级与蕉城区按5:5分级入库，上解收入减少6000万元;宁德核电增值税退税增加,上解收入减少3595万元;大唐火电销售增加及进项税额减少，上解收入增加5152万元;②年初安排东侨开发区体制上解收入78358万元，预计全年完成82782万元，增加4424万元;③其他上解拟调增2931万元，系调增从蕉城区上缴的宁德市水陆联运中心项目、宁德城澳交战码头两项工程的海域处罚款。
(3)拟调增调入资金17695万元，其中：调增专户收入调入4210万元、预算稳定调节基金调入16336万元，调减其他调入资金2851万元。
(4)拟调增债券转贷收入82181万元，系省财政下达的新增一般债券转贷收入。
(5)拟调增转移性支出295万元，系调增各县住房公积金增值收益支出295万元。
通过上述调整，市本级一般公共预算支出调整为631327万元，实际可用财力调整为631327万元。本次调整后市本级一般公共预算收支平衡。
(二)东侨经济技术开发区
市四届人大第五次会议通过的2020年东侨经济技术开发区一般公共预算收入187304万元，加上返还性收入10795万元、一般转移支付收入484万元、专项转移支付收入600万元、调入资金18000万元，一般公共预算总财力为217183万元，扣减体制上解支出117537万元、专项上解626万元、债务还本支出2263万元，实际可用财力为96757万元，安排一般公共预算支出96757万元，年初一般公共预算收支平衡。本次拟调整具体情况如下：
支出方面。为进一步优化支出结构，确保财政稳健运行，预计全年东侨经济技术开发区一般公共预算支出116033万元，比年初预算数增加19276万元，本次拟调增支出19276万元。其中：
1.拟调增一般公共服务支出381万元，其中：调减税收征管经费等支出522万元、组织部领导干部、企业家素质能力提升研究班费62万元，商务局招商经费80万元;调增管办大楼管理经费80万元、创建国家级节约型公共机构示范单位经费63.8万元、办公场所租金377万元，行政服务中心政企通APP购置费40万元、办公场所租金315万元，党建经费80万元。
2.拟调增国防支出10万元。
3.拟调增公共安全支出241万元。其中：调增公安分局中心城区公共场所犬只捕捉留检政府购买服务费50万元、移动警务终端购置费94万元、西陂塘派出所、五里亭派出所侨兴警务室及周转房租金80万元。
4.拟调减教育支出494万元。其中：调减教育局普惠性幼儿园各类政府补贴275万元、公办幼儿园建设项目补助经费313万元，调增教育附加费支出150万元。
5.拟调增科学技术支出6400万元。其中：调增新能源产业发展扶持资金6400万元。
6.拟调减文化旅游体育与传媒支出63万元。其中：调减社会事务局网球中心建设资金63万元。
7.拟调减社会保障和就业支出229万元。其中：调减社会事务局养老服务体系建设费220万元。
8.拟调增卫生健康支出99万元。其中：调增卫生健康服务中心社区卫生服务中心建设费100万元。
9.拟调减节能环保支出649万元。其中：调减黑臭水体提升工程建设费1000万元，调增生态环境分局环保业务大楼建设费133万元、空气自动站建设经费217.81万元。
10.拟调减城乡社区支出842万元。其中：调减城管分局垃圾分类专项经费880万元。
11.拟调增农林水支出75万元。其中：调增公共水域服务中心东湖地形测量费59.5万元。
12.拟调增交通运输支出60万元。其中：调增交通运输综合执法支队东侨大队执法业务费60万元。
13.拟调增资源勘探工业信息等支出8940万元。其中：调减产业引导基金5000万元、扶持新业态发展资金2000万元，调增人社局新能源汽车动力电池产业人才奖励金10940万元、东侨国投公司注册资本金5000万元。
14.拟调增商业服务业等支出436万元。其中：调增商贸流通业发展扶持资金400万元。
15.拟调增粮油物资储备支出44万元。
16.拟调减灾害防治及应急管理支出21万元。
17.拟调增其他支出4889万元。其中：增人增支及新设机构经费2962万元、创城经费1000万元、会议纪要预留金932万元。
收入方面。经对东侨经济技术开发区1-9月一般公共预算执行情况进行分析，本次拟调增财力19276万元，其中：
1.拟调增一般公共预算收入18425万元。东侨经济技术开发区年初预算安排一般公共预算收入187304万元，1-9月完成173533万元，占年初预算92.7%，同比增加25303万元，增长17.1%。预计全年东侨经济技术开发区一般公共预算收入完成205729万元，比年初预算增加18425万元，拟调增18425万元。
2.拟调增转移性净收入851万元。其中：调减专项转移支付收入313万元，调增预算稳定调节基金调入3651万元， 调增政府性基金调入6000万元，调增转移性支出8487万元。
通过上述调整，东侨经济技术开发区一般公共预算支出调整为116033万元，实际可用财力调整为116033万元。本次调整后东侨经济技术开发区一般公共预算收支平衡。
三、政府性基金预算收支调整事项
(一)市本级
市四届人大第五次会议通过的2020年市本级政府性基金预算收入354900万元(其中：土地出让金收入342000万元)，加上上级补助收入2097万元、下级上解收入7161万元、调入资金8606万元、债务转贷收入(再融资债券)84578万元，政府性基金预算收入合计457342万元;相应安排政府性基金支出预算318228万元、债务还本支出108218万元、调出资金29944万元、补助下级支出952万元，政府性基金预算支出合计457342万元，年初政府性基金预算收支平衡。本次拟调整具体情况如下：
支出方面。为确保后三个月重点项目支出需求，预计全年市本级政府性基金支出总计786050万元，比年初预算数增加328708万元，本次拟调增支出328708万元，其中：
1.拟调增土地出让金收入安排的支出7271万元，其中：调增土地出让业务费1276万元、购买2019年跨省域调剂增减挂钩节余指标支出4874万元、2020年地方政府债券到期本金39113万元;调减成本性支出4961万元、土地开发支出33031万元。
2.拟调增抗疫特别国债资金安排的支出15759万元。
3.拟调增专项债券付息及发行费支出4391万元。
4.拟调增新增专项债券安排的支出266600万元。
5.拟调减省财政再融资债券转贷收入安排的支出39113万元。
6.拟调减彩票公益金安排的支出100万元。
7.拟调增新增专项债券转贷支出73900万元。
收入方面。经对市本级1-9月政府性基金预算执行情况进行分析，本次拟调增收入328708万元，其中：
1.拟调增政府性基金预算收入7171万元。市本级年初预算安排政府性基金收入354900万元， 1-9月完成170965万元(其中：土地出让金收入164021万元)，占年初预算48.2%，同比减少218099万元，下降56.1%。预计全年市本级政府性基金收入完成362071万元，比年初预算增加7171万元，拟调增7171万元。其中：
(1)拟调增土地出让金收入7271万元。市本级年初预算安排土地出让金收入342000万元，预计全年完成349271万元(不含计提教育资金和农田水利建设资金)，增加7271万元，主要是土地出让面积增多以及成交溢价。
(2)拟调减彩票公益基金收入100万元，主要是受疫情影响彩票站点营业收入减少。
2.拟调增调入收入4391万元，系调增调入单位资金用于专项债券付息及发行费支出。
3.拟调增地方政府新增专项债券转贷收入340500万元。
4.拟调增抗疫特别国债资金收入15759万元。
5.拟调减再融资债券转贷收入39113万元。
通过上述调整，市本级政府性基金预算支出调整为786050万元，政府性基金预算收入调整为786050万元。本次调整后市本级政府性基金预算收支平衡。
(二)东侨经济技术开发区
市四届人大第五次会议通过的2020年东侨经济技术开发区政府性基金预算收入143460万元(其中：土地出让金收入141445万元);相应安排政府性基金支出预算114792万元、债务还本支出9868万元、上解上级支出800万元、调出资金18000万元，政府性基金预算支出合计143460万元，年初政府性基金预算收支平衡。本次拟调整具体情况如下：
支出方面。为确保后三个月重点项目支出需求，预计全年东侨经济技术开发区政府性基金支出总计235915万元，比年初预算数增加92455万元，本次拟调增支出92455万元，其中：
1.拟调减城市基础设施配套费支出1000万元。
2.拟调增土地出让金收入安排的支出1385万元。
3.拟调增其他政府性基金及对应专项债券转贷收入安排的支出73900万元。
4.拟调增地方政府专项债务付息支出1097万元。
5.拟调增地方政府专项债务发行费用支出9万元。
6.拟调增上解上级支出11064万元。
7.拟调增调出资金6000万元。
收入方面。经对东侨经济技术开发区1-9月政府性基金预算执行情况进行分析，本次拟调增收入92455万元，其中：
1.拟调增土地出让金收入18555万元。
2.拟调增省财政厅代理发行地方政府新增专项债券转贷收入73900万元。
通过上述调整，东侨经济技术开发区政府性基金预算支出调整为235915万元，政府性基金预算收入调整为235915万元。本次调整后东侨经济技术开发区政府性基金预算收支平衡。
四、市本级国有资本经营预算收支调整事项
市四届人大第五次会议通过的2020年市本级国有资本经营预算收入15209万元，安排国有资本经营预算支出15209万元，年初国有资本经营预算收支平衡。本次拟调整具体情况如下：
支出方面。预计全年市本级国有资本经营预算支出22718万元，比年初预算增加7509万元，本次拟调增支出7509万元，用于企业增加资本金、改制等支出。
收入方面。根据经审计的市属国有企业2019年度财务决算数据计算，市属国企可分配利润增加，本次拟调增收入7509万元。
通过上述调整，2020年市本级国有资本经营预算支出调整为22718万元，国有资本经营预算收入调整为22718万元。本次调整后市本级国有资本经营预算收支平衡。
此外，本次不对市本级社会保险基金预算进行调整，待年终时进行统一结算。
后三个月财税部门及各预算单位将进一步强化措施，依法管征、应收尽收，确保完成全年财政收入目标。同时，进一步提高财政政策的有效性，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务, 突出关键环节、科学安排支出、精准集中发力、强化民生托底，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展。树牢政府过“紧日子”思想，严格按照“以收定支、量入为出”原则，保重点、压一般，促统筹、提绩效,确保实现2020年收支平衡。
《2020年市本级预算调整方案(草案)》及以上说明，请予审议。
责任编辑：ndwbj